株式会社コメ兵ホールディングス（2780、以下：コメ兵HD）は、連結子会社である株式会社コメ兵（愛知県名古屋市）が株式会社Rs-JAPAN（神奈川県横浜市）の発行済株式の100％を取得し子会社化することを決定した。
なお、コメ兵を存続会社とし、Rs-JAPANを消滅会社とする吸収合併を2025年2月1日に行う予定である。
コメ兵は、中古品・新品の宝石・貴金属、時計、バッグ、衣料、きもの、カメラ、楽器などの仕入・販売を行っている。
Rs-JAPANは、主に法人向けに中古ブランド品の仕入・販売を行うブランドリユース企業。国内有数の法人オークション「Rs-Auction」を運営している。
目的
コメ兵HDグループを取巻くリユース業界は、持続可能な社会に向けた価値観の変化により消費者のニーズが高まっている一方、サービスやチャネルの増加に加え、業界再編の他、新規参入の企業も多いことから、買取・販売競争は激化の一途を辿っている。
このため、コメ兵HDグループは、主力事業であるブランド・ファッション事業において、ブランドリユース業界でのシェアNo.1を維持し、総流通量の拡大を図ることで業界内での優位性を高め、中長期的な収益力強化を目指している。
2024年5月には、将来的な「ブランドリユース売上高世界No.1」を見据えたマイルストーンである中期経営計画「Beyond the 80th year milestone」を策定。計画の最終年度にあたる2028年3月期の売上高2,500億円、営業利益150億円に向けて、持続的な企業成長及び企業価値向上を目指している。
中期経営計画では成長戦略の1つに、M＆Aによる事業拡大を打ち出しており、本件は、その戦略に沿った投資の一環である。
コメ兵とRs-JAPAN、両社がそれぞれ有するブランドリユース業界における経営資源を一体化し、最大限に生かすことで、仕入の柔軟性向上、在庫の効率化、法人オークションの拡大など、仕入から販売までのバリューチェーンを強化することができ、収益性の向上を図る。
株式の状況
| 異動前の所有株式数 | 0株（議決権所有割合：0％） |
| 取得株式数 | 10,000株（議決権の数：10,000個） |
| 取得価額（※1） | 690,000,000円 |
| 事業価値（※2） | 1,702,000,000円 |
| 異動後の所有株式数 | 10,000株（議決権の数：10,000個）（議決権所有割合：100％） |
※1：対象会社が株式譲渡実行日前に現金配当を実施した場合は、当該配当残高の金額相当額について、譲渡価額が減額される。
※2：事業価値は取得価額と有利子負債金額（2024年2月末）の合計金額から現預金額（2024年2月末）を控除した額を前提としている。
日程
取締役会決議日：2024年9月30日
契約締結日 ：2024年9月30日
株式譲渡実行日：2024年11月1日（予定）
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（提供：日本M&Aセンター）
